Altersvorsorgepflicht für Selbstständige: Was geplant ist und was heute gilt

Kaum ein Thema sorgt bei Gründern für so viel Verunsicherung wie die immer wieder diskutierte Altersvorsorgepflicht für Selbstständige. Schlagzeilen mit konkreten Eurobeträgen kursieren regelmäßig, und viele Mandanten fragen mich, ob sie ab morgen einen Pflichtbeitrag zahlen müssen. Die kurze Antwort: Nein, aktuell nicht. Die lange Antwort lohnt sich, weil zwischen politischer Ankündigung und geltendem Recht ein großer Unterschied liegt. Diese Verunsicherung nutzen manche Anbieter auch aus, um teure Vorsorgeprodukte mit Verweis auf eine angeblich unmittelbar bevorstehende Pflicht zu verkaufen – ein Grund mehr, sich den tatsächlichen Stand genau anzusehen.

Was heute gilt

Eine allgemeine Rentenversicherungspflicht für Selbstständige gibt es bislang nicht. Pflichtversichert in der gesetzlichen Rentenversicherung sind schon jetzt bestimmte Berufsgruppen, etwa Handwerker in zulassungspflichtigen Gewerken, Künstler und Publizisten über die Künstlersozialkasse, Lehrer, Pflegepersonen ohne versicherungspflichtige Arbeitnehmer und Hebammen. Wer zu keiner dieser Gruppen gehört, entscheidet aktuell selbst, ob und wie er fürs Alter vorsorgt – über die gesetzliche Rentenversicherung freiwillig, über eine Basisrente, private Vorsorge oder betriebliche Vermögenswerte. Diese Wahlfreiheit ist der Status quo, und daran hat sich bis heute nichts geändert.

Praktisch bedeutet das für die meisten Freiberufler und klassischen Kleingewerbetreibenden: Ob du in die gesetzliche Rentenversicherung einzahlst, eine Basisrente abschließt, in Fonds oder Immobilien investierst oder gar nichts davon tust, liegt aktuell komplett in deiner Hand. Es gibt keine Meldepflicht an eine Vorsorgebehörde, keine Mindestbeitragspflicht und keine Sanktionen, wenn du dich gegen eine strukturierte Altersvorsorge entscheidest. Das ist rechtlich zulässig, wirtschaftlich aber meist keine gute Idee, weil sich Versorgungslücken im Alter kaum noch schließen lassen, wenn man erst mit 55 oder 60 anfängt, sich darum zu kümmern.

Was diskutiert wird

Seit Jahren liegt der Vorschlag auf dem Tisch, alle Selbstständigen ohne bestehende obligatorische Altersvorsorge in die gesetzliche Rentenversicherung einzubeziehen, mit einem Optout in bestimmte private Vorsorgeformen. In der Debatte kursierte im Sommer 2026 eine Rechnung, die zeigt, wie ein solcher Pflichtbeitrag für einen Gründer ab Tag eins aussehen könnte: Bei einem angenommenen Rentenversicherungspflichtigen Einkommen und einem Beitragssatz von 18,6 % ergäbe sich für einen Existenzgründer, der noch keinen Umsatz erzielt hat, dennoch eine deutlich vierstellige Monatsbelastung – eine Zahl, die die Debatte in den Medien angeheizt hat. Betroffen wären nach diesen Überlegungen mehrere Millionen Selbstständige in Deutschland, weil bei einer allgemeinen Pflicht anders als bei Arbeitnehmern kein Arbeitgeberanteil existiert, der die Hälfte trägt.

Parallel diskutiert die Politik weitere Ansätze zur Verbreiterung der Rentenbasis, etwa die Einbeziehung von Kapitaleinkünften wie Mieteinnahmen oder Dividenden in rentenversicherungspflichtige Einnahmen. Auch das ist bislang ein Vorschlag aus dem politischen Raum, kein beschlossenes Gesetz.

Interessant ist, dass sich die politischen Vorschläge in den letzten Jahren durchaus unterschieden haben. Mal war von einer reinen Pflichtversicherung in der gesetzlichen Rentenversicherung die Rede, mal von einem Optout-Modell, bei dem private Vorsorgeverträge unter bestimmten Bedingungen als gleichwertig anerkannt werden und von der Pflicht befreien. Auch die Frage, ob und wie Geschäftsführer von Kapitalgesellschaften einbezogen werden sollen, taucht in den Debatten immer wieder auf, ohne dass es dazu eine verbindliche Linie gibt. Diese Uneinigkeit ist ein wesentlicher Grund, warum aus den zahlreichen Vorschlägen bislang kein Gesetzentwurf mit Verabschiedungstermin geworden ist.

Warum der Unterschied zwischen Plan und Recht so wichtig ist

Diese Vorschläge tauchen seit der letzten und jetzigen Legislaturperiode immer wieder auf, ohne dass es zu einem verabschiedeten Gesetz gekommen ist. Das liegt auch daran, dass die konkrete Ausgestaltung heikel ist: Wie hoch soll der Mindestbeitrag sein, gibt es Übergangsfristen für bestehende Selbstständige, wie wird mit bereits privat Vorsorgenden umgegangen, und wie werden Gründer in der Anlaufphase behandelt, die noch keinen Gewinn erwirtschaften? Genau an diesen Fragen sind frühere Anläufe hängengeblieben.

Hinzu kommt die föderale und koalitionspolitische Realität: Vorschläge dieser Tragweite erfordern in der Regel einen Koalitionskompromiss, ein Gesetzgebungsverfahren mit Anhörungen der Verbände und häufig auch verfassungsrechtliche Prüfungen, etwa mit Blick auf den Vertrauensschutz bestehender Selbstständiger. Das dauert erfahrungsgemäß Jahre, nicht Monate. Wer also eine Schlagzeile über eine mögliche Pflichtversicherung liest, sollte sich immer fragen, in welchem Stadium sich der jeweilige Vorschlag befindet: Ist es eine Wortmeldung einzelner Politiker, ein Prüfauftrag im Koalitionsvertrag, ein Referentenentwurf aus einem Ministerium oder tatsächlich ein Gesetzentwurf im Bundestag? Diese Stadien unterscheiden sich erheblich in ihrer Verbindlichkeit, werden in der öffentlichen Diskussion aber oft in einen Topf geworfen.

Für dich als Selbstständigen bedeutet das: Panikreaktionen auf Basis von Schlagzeilen sind selten sinnvoll. Wichtiger ist, deine private Altersvorsorge unabhängig vom politischen Fahrplan zu organisieren, denn eine solide eigene Vorsorge schadet dir auch dann nicht, wenn am Ende gar keine Pflicht kommt oder sie anders aussieht als aktuell diskutiert.

• Bestandsschutz prüfen: Sollte eine Pflicht kommen, wird es voraussichtlich Übergangsregeln für bereits bestehende, gleichwertige Vorsorgeverträge geben – dokumentiere daher jetzt schon, was du bereits eingezahlt hast.
• Keine Fehlentscheidung aus Angst: Vorschnell einen teuren Vertrag abzuschließen, nur um einer möglichen künftigen Pflicht zu entgehen, ist selten die richtige Reaktion, solange die konkrete Ausgestaltung offen ist.
• Regelmäßig prüfen lassen: Der Gesetzgebungsprozess kann sich schnell ändern, deshalb lohnt sich eine jährliche Überprüfung deiner Vorsorgesituation im Rahmen der laufenden Beratung.

Was ich Mandanten dazu rate

Ich rate meinen Mandanten aktuell davon ab, wegen der Diskussion überstürzt zu handeln, weil bislang kein Gesetz beschlossen ist und sich frühere Vorschläge über Jahre nicht durchgesetzt haben. Gleichzeitig empfehle ich jedem Selbstständigen, der noch keine strukturierte Altersvorsorge hat, unabhängig von der politischen Debatte jetzt eine aufzubauen – sei es über eine Basisrente, freiwillige Beiträge zur gesetzlichen Rentenversicherung oder andere Bausteine, passend zu Einkommen und Risikobereitschaft. Diese Empfehlung gebe ich aus rein wirtschaftlicher Sicht, unabhängig davon, ob eine Pflicht kommt oder nicht. Wo Mandanten bereits zu einer Berufsgruppe mit bestehender Pflichtversicherung gehören, etwa im zulassungspflichtigen Handwerk, weise ich das ausdrücklich hin, weil das oft übersehen wird.

Wenn du wissen willst, ob du zu einer der schon heute pflichtversicherten Gruppen gehörst oder wie du deine Vorsorge unabhängig von der politischen Debatte sinnvoll aufstellst, sortieren wir das gemeinsam. Einen guten Ausgangspunkt bietet dabei auch ein Blick auf die aktuellen Steueränderungen 2026, da viele Vorsorgeaufwendungen steuerlich relevant sind. Vereinbare dafür gern einen Beratungstermin.